Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, med tillegg for kommunale foretak i hht. forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak av 24. august 2006.
Følgende regnskapsprinsipper er anvendt:
Selskapet har forsikrede pensjonsforpliktelser som er balanseført. Pensjonsordningen er ytelsesbasert.
Frikjøpsordning for boliger bygget etter 1965. I 1965 ble det satt krav i plan- og bygningsloven om at det skal bygges p-plass på egen grunn. Kravet er 1 plass pr. 100 kv.meter. Den eneste måten å unngå kravet om egen p-plass, er å kjøpe seg fri. Pengene settes av til utvikling av parkeringsplasser i det offentlige rom. Bystyret fastsetter satser for frikjøp. Inntektene av frikjøp parkeringplasser avsettes til bundet investeringsfond (her frikjøpsfond i hht. reglene i plan- og bygningsloven).
Selskapet er ikke skattepliktig.
Sammendratte poster | R-2013 | R-2012 |
---|---|---|
Spesifikasjon: | 70 158 792 | 72 476 998 |
Salgsinntekter | 70 158 792 | 72 476 998 |
Nærstående parter: | ||
Rogaland Parkering AS (Leieinntekter ihht. Kontrakt) | 1 109 004 | 1 157 076 |
71 267 796 | 73 634 074 | |
Annen driftsinntekt | 393 181 | 2 322 126 |
Utleie av parkeringsplasser | 5 605 958 | 5 150 841 |
Overføring fra Kommunen (Seniortiltak) | 101 807 | 137 828 |
Rogaland Parkering AS | 58 625 | |
6 159 571 | 7 610 795 | |
Kjøp av varer og tjenester | 23 190 225 | 23 408 088 |
Nærstående parter: | ||
Kjøp fra kommunen | 189 255 | 0 |
Kjøp fra Kommunale Foretak | 3 115 484 | |
Revisjonshonorar | 124 089 | 105 714 |
Regnskapshonorar | 376 429 | 355 685 |
Overføring til kommunen (momskompensasjon) | 518 898 | 607 368 |
Rogaland Parkering AS | 350 000 | |
27 864 380 | 24 476 855 |
Det er registrert følgende lønnskostnader for selskapet de siste to år:
Ansatte, godtgjørelser m.v. | 2013 | 2012 |
---|---|---|
Lønn | 15 278 249 | 13 639 902 |
Arbeidsgiveravgift | 2 524 497 | 2 283 507 |
Pensjonkostnader - Jfr. Note 8 | 2 160 882 | 2 526 692 |
Andre ytelser | 664 802 | 504 614 |
Sum lønnskostnader | 20 628 431 | 18 954 716 |
Antall årsverk pr 31.12.2013 | 38,4 | 36,4 |
Det er i 2013 utbetalt kr. 682.320 til daglig leder.
Honorar til styrets leder er utbetalt med kr. 58.056.
Totalt er det utbetalt kr. 184.339 i styrehonorar til selskapets styre.
Det er for 2013 kostnadsført kr. 124.089 i revisjonshonorar.
Driftsmidler | Maskiner inventar | Biler | Bygg | Anlegg under oppførelse | Sum |
---|---|---|---|---|---|
Anskaffelseskost 01.01 | 19 791 327 | 751 485 | 345 684 203 | 0 | 366 227 015 |
Årets tilgang | 9 027 737 | 206 897 | 0 | 0 | 9 234 634 |
Årets avgang | 0 | 0 | 0 | ||
Akkumulerte avskrivninger 31.12 | 14 234 400 | 396 820 | 42 411 525 | 0 | 57 042 745 |
Tomt St. Olav | 2 600 000 | ||||
Bokført verdi pr 31.12 | 14 584 664 | 561 562 | 303 272 678 | 0 | 321 018 904 |
Årets avskrivning | 5 195 091 | 87 200 | 8 545 404 | 13 827 695 | |
Årets avskrivning i % | 10 % / 20 % | 10 % | 2,5 % |
Kjøp og salg av driftsmidler: | 2 013 | 2012 |
---|---|---|
Tilgang | 9 234 634 | 110 281 970 |
Avgang | 0 | 83 121 103 |
Tilgang: Kostnader til parkeringsanlegg, maskiner og inventrar til P-Hus og ny Toyota Yaris.
Parkeringsanleggene er finansiert ved lån. jfr. note 9.
Selskapet eier følgende aksjer:
Navn | Antall | Pålydende | Overkurs | Totalt |
---|---|---|---|---|
Rogaland Parkering AS | 100 | 1 000 | 0 | 100 000 |
Egenkapitalinnskudd | 426 592 | |||
526 592 |
Selskapets kundefordringer er vurdert til pålydende. Det er gjort avsetninger for tap på krav med kr. 1.500.000.
Det er ingen kundefordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets slutt.
Kundefordringer og andre fordringer | 2013 | 2012 |
---|---|---|
Selskapet har kundefordringer på: | ||
Fordringer gebyr/tilleggsavgift | 2 062 032 | 1 392 090 |
Andre kundefordringer | 709 516 | 47 892 |
Avsetning tap utestående fordringer | −1 500 000 | −700 000 |
Fordring refusjon sykepenger | 190 886 | 63 607 |
Foreløpig interim | −1 612 | 15 256 |
1 460 822 | 818 845 | |
Andre fordringer: | ||
Periodiserte inntekter - andre | 1 316 891 | 2 191 576 |
Periodiserte inntekter - Rogaland Parkering AS | 139 125 | 58 068 |
1 456 016 | 2 249 644 |
Det er i 2013 bokført kr. 1.080.928 som tap på fordringer. Balanseført avsetning for tap på fordringer er økt med kr. 800.000.
Pr. 31.12.2013 hadde selskapet bundne midler med kr. 692.824 og bundne frikjøpfond er på kr. 22.584.942.
Skyldig skattetrekk pr. 31.12.2013 utgjorde kr. 692.017.
Det er i 2013 avgitt et engangsutbytte til Stavanger Kommune etter vedtak i Bystyret som sak 136/12 – Handlings- og økonomiplan 2013 – 2016.
Egenkapital | Innskutt egenkapital | Bundne investeringsfond | Disposisjonsfond parkeringsformål | Annen egenkapital | Sum |
---|---|---|---|---|---|
Pr. 01.01.2013 | 8 792 401 | 22 584 942 | 138 273 632 | 43 495 761 | 213 146 736 |
Engangsutbytte til Stavanger Kommune | 0 | −75 000 000 | 0 | −75 000 000 | |
Årets resultat | 1 347 500 | 11 114 056 | 0 | 12 461 556 | |
Egenkapital | |||||
Pr. 31.12.2013 | 8 792 401 | 23 932 442 | 74 387 688 | 43 495 761 | 150 608 292 |
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven.
Selskapet har pensjonsordninger som omfatter samtlige ansatte. Pensjonsordningen er organisert gjennom en kollektiv pensjonsforsikring. Ordningen gir rett til en definert fremtidig ytelse. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsen fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap.
Som en del av den årlige pensjonsutgiften er det i år innbetalt reguleringspremie med kr. 462.007 til KLP.
Selskapet har hatt kr. 648.807 i utgifter til AFP.
Andel egenkapitalinnskudd utgjør pr. 31.12.2013 kr. 426.592.
Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser | |
---|---|
Kollektiv pensjonsordning: | |
Nåverdi av årets pensjonsopptjening | 2 051 092 |
Rentekostnad av pensjonsforpliktelse | 1 010 666 |
Avkastning på pensjonsmidler | −712 635 |
Adm.kostnader/rentegarantipremie | 115 171 |
Netto pensjonskostnad | 2 464 294 |
Opptjente pensjonsforpliktelser | 30 298 171 |
Beregnet effekt av fremtidig lønnsregulering | 0 |
Beregnet pensjonsforpliktelse | 30 298 171 |
Pensjonsmidler (til markedsverdi / pensjonsfond) | 19 450 817 |
Ikke resultatført estimatendring/ -avvik | −7 375 642 |
Pensjonsforpliktelser | 3 471 712 |
Arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelser | 489 514 |
Pensjonsforpliktelser inkl. arbeidsgiveravgift | 3 961 226 |
Økonomiske forutsetninger: | 31.12.2012 | 31.12.2013 |
---|---|---|
Diskonteringsrente | 4,20 % | 4,00 % |
Forventet lønnsvekst | 3,50 % | 3,75 % |
Forventet G-regulering | 3,25 % | 3,50 % |
Forventet pensjonsøkning | 2,48 % | 2,72 % |
Forventet avkastning på fondsmidler | 4,00 % | 4,40 % |
Forutsetninger som normalt benyttes innen forsikring er lagt inn som aktuarmessige forutsetninger ved beregningen av selskapets pensjonsforpliktelse pr. 31.12.13
Årets netto pensjonskostnad fremkommer på følgende måte:
Endring balanseførte pensjonsforpliktelser | −421 348 |
---|---|
Årets pensjonspremie | 2 885 640 |
Netto pensjonskostnad | 2 464 294 |
Årets premie er redusert med overføring fra premiefond med kr. 89.790 for 2013.
Virksomheten har pr. 31.12.2013 gjeld på kr. 196 711 031 til kredittinstitusjoner.
Lånegiver | Bruk av lån | Opptak i år | Opptak pålydende | Rente-vilkår | Avdrag pr. år | Bokført verdi 2012 | Bokført verdi 2013 | Gjenv. løpetid |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Kommunekreditt | P-HUS Tjensvoll | 2004 | 5 423 900 | flytende | 301 328 | 3 465 268 | 3 163 940 | 10,5 år |
Kommunekreditt | P-Anlegg Olav Kyrres gate | 2007 | 48 750 000 | rentebytte- avtale | 3 046 876 | 43 417 967 | 40 371 091 | 13,5 år |
Kommunalbanken | Parketten | 2009 | 94 000 000 | flytende | 3 760 000 | 80 840 000 | 77 080 000 | 20,0 år |
Kommunalbanken | P-HUS Olav Kyrres gate | 2009 | 5 600 000 | flytende | 224 000 | 4 816 000 | 4 592 000 | 20,5 år |
Kommunalbanken | Siddis P-Hus | 2009 | 87 200 000 | flytende | 3 488 000 | 74 992 000 | 71 504 000 | 20,5 år |
Samlede lånegjeld | 207 531 235 | 196 711 031 |
Stavanger Parkeringsselskap KF har i 2008 inngått en rentebytteavtale med hovedstol på kr 60 000 000 og en løpetid på 20 år. Beløpet ble endret i 2011 til kr. 48 750 000.
Kortsiktig gjeld | 2013 | 2012 |
---|---|---|
Leverandørgjeld | ||
Private | 3 702 947 | 4 423 283 |
Herav gjeld til nærstående parter | 498 739 | 16 638 748 |
4 201 686 | 21 062 031 | |
Skyldige offentlige avgifter: | ||
Skyldig forskuddstrekk | 688 824 | 662 386 |
Påleggstrekk | 3 193 | 0 |
Skyldig arbeidsgiveravgift | 511 629 | 561 400 |
Skattedirektøren - merverdiavgift 6. Termin | 1 744 388 | 1 910 708 |
2 948 034 | 3 134 494 | |
Annen kortsiktig gjeld: | ||
Depositum | 34 300 | 14 800 |
Avsatte feriepenger | 1 809 433 | 1 468 275 |
Skyldig arbeidsgiveravgift av avsatte feriepenger | 255 130 | 207 025 |
Periodiserte kostnader/forsk.bet.inntekter andre | 1 967 274 | 2 257 861 |
Periodiserte kostnader/forsk.bet.inntekter nærstående parter | 204 403 | 199 608 |
4 270 540 | 4 147 569 | |
Herav kortsiktig gjeld til Rogaland Parkering AS | 350 000 | 0 |
Denne siden ble sist oppdatert 16. September 2014, 10:45.